实施资本管理高级方法 推动银行发展方式转型

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实施资本管理高级方法 推动银行发展方式转型本报特约记者 冯夏 2014年4月24日，银监会宣布核准了交通银行等六家商业银行实施高级方法。此轮核准的具体范围为第一支柱公司风险暴露信用风险初级内部评级法、零售风险暴露信用风险内部评级法、市场风险内部模型法和操作风险标准法。核准实施后，六家商业银行将按照高级方法的要求计算风险加权资产和资本充足率。相对于标准方法而言，高级方法的计算过程更加精细，计量结果更为准确。 高级方法的实施是中国银行业具有里程碑意义的重大事件，将对整个行业公司治理、风险控制、资本管理和发展方式转型产生十分深远的影响。近日，交通银行行长彭纯接受《21世纪经济报道》独家专访时表示，交通银行将积极把握高级方法实施契机，大力推进发展方式转型。 提升风险管理与绩效评估水平 《21世纪》：信用风险、市场风险和操作风险是商业银行的主要风险类型。资本管理高级方法的实施使商业银行的风险管理发生了哪些改变？ 彭纯：高级方法为商业银行提供了更为精确的风险和监管资本计量管理工具，将推动商业银行积极研发内部模型去量化风险，确保主要风险得到及时识别、审慎评估和有效监控，使商业银行风险管理更加系统化、一致化和精细化，促使商业银行将风险计量结果深入应用于业务审批、定价、限额管理、绩效考核等日常经营管理中，有助于切实提升经营管理水平。 在信用风险方面，商业银行将开发利用包括违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、期限（M）和违约风险暴露（EAD）的内部评级模型；建立包括多级PD主标尺和多级LGD主标尺的两维主标尺体系；利用各内部评级风险参数计算得到的风险加权资产、预期损失等工具长沙信用卡套现，大幅提升风险调整后定价、资本预算、策略规划和绩效考核的精确性和风险导向性。 在市场风险方面，商业银行将开发并使用风险价值（VaR）计量交易账户市场风险；按产品建立上海信用卡套现多个估值模型对利率风险、股票风险、汇率风险、商品风险和其他市场风险进行全面覆盖和精确计量。商业银行将基于市场风险模型进一步健全市场风险限额管控，推动风险模型完全融入商业银行的日常市场风险管理过程。 在操作风险方面，商业银行将建立与全行业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理体系；系统性地收集、跟踪和分析操作风险事件及损失数据，监控关键风险指标，实施流程梳理及操作风险控制自我评估，并将监控和评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告之中；在全面掌控操作风险的基础上，通过细分业务线和差别化的计算系数，或基于内外部操作风险损失数据研发计量模型，准确计算操作风险的资本要求，增强抵御风险的能力。 《21世纪》：长期以来，衡量企业盈利能力普遍采用的指标是资本收益率（ROE）和资产收益率（ROA），其缺陷是未充分考虑风险因素。国际银行业的发展趋势是采用风险调整后经济资本收益率（RAROC）和经济利润，综合考核银行的盈利能力和风险管理能力。然而，国内商业银行在运用这两个指标的过程中面临一系列挑战。资本管理高级方法的实施是否有助于推动商业银行运用RAROC和经济利润等资本绩效指标？ 彭纯：RAROC和经济利润指标有着较为密切的联系。RAROC是考察资本效益相对量的指标，而经济利润是考察资本效益绝对量的指标。两者均由扣除预期损失后利润和经济资本这两个依赖于资本计量高级方法的参数计算得出。其中，扣除预期损失后利润等于拨备前利润减去预期损失，而预期损失需要利用高级方法下的内评参数PD、LGD和EAD计算得到。经济资本是基于高级方法的参数所计量的抵御非预期损失的资本要求。因此，高级方法实施将在很大程度上增强RAROC和经济利润指标的运用价值，确保商业银行以资本约束和风险调整后利润回报作为经营管理的核心要求，进一步提升经营管理水平和资本使用效率。 优化治理结构 推动发展方式转型 《21世纪》：从技术层面来看，高级方法的实施可以提高风险和资本绩效指标的计量水平。那么，从管理层面看，高级方法的实施给商业银行的治理提出了哪些新要求？ 彭纯：高级方法从治理结构、资本规划和监测报告等方面提出了新的工作要求。 高级方法的实施将有助于优化商业银行资本管理相关的治理结构。董事会负责审批资本计量高级方法的实施规划和重大管理政策，相关工作的开展对风险偏好和资本充足目标的设定、资本管理制度的审批监督等有重要的促进作用。高级管理层定期评估相关方法和工具的合理性和有效性，进一步深化落实资本管理规章制度的各项要求。资本和风险管理相关部门负责资本计量高级方法的设计、实施、监控和维护，从操作层面全面提升资本管理水平。内部审计部门评估资本计量高级方法的适用性和有效性，确保资本管理相关政策执行到位。上述制度安排为资本计量高级方法的顺利实施搭建了权责分明、有序协同的治理框架，也有助于促进商业银行资本管理整体治理结构的完善和优化。 高级方法的实施将推动商业银行构建完善的资本规划机制。资本计量高级方法具有明显的风险导向性。商业银行将综合考虑相关风险计量评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，在确保资本水平持续满足监管要求的前提下设定内部资本充足率目标。通过资本规划的制定，商业银行将推动目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。 高级方法的实施还将促使商业银行的资本监测报告工作准确高效。资本监测报告离不开对各类风险相关数据系统性的收集、整理、跟踪和分析。以资本计量高级方法实施为契机，商业银行将建立完善的数据仓库、风险数北京丰台信用卡套现公司据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据；明确和建立数据质量控制政策和程序，确保资本监测报告的完整性、全面性、准确性和一致性。 《21世纪》：银监会出台的《商业银行资本管理办法（试行）》已于2013年1月1日起施行，明确要求商业银行建立起以内源资本积累为主的资本补充机制，实现“从资产规模中要天津信用卡取现利润”向“从资产质量中要利润”的转变。实施高级方法对银行优化资本补充机制有何影响？ 彭纯：外源资本补充已日益难以满足我国商业银行风险加权资产持续较快增长带来的资本需求。 与北京信用卡套现外源资本补充不同，商业银行的内源资本补充工作则是不间断和连续性的。商业银行能够完全自主地决定内源资本补充的时间、地点、方式和方法。内源资本积累工作的核心要求是净利润的获取和留存与风险加权资产的变动相匹配。在没有外源资本补充的前提下，只有当内源资本增速（即当北京朝阳信用卡提现电话年留存利润较上年资本净额的增长速度）不低于风险加权资产增速的时候，资本充足率才会平稳运行乃至有所上升。在粗放型发展模式下，我国一些商业银行曾过度追求规模扩张，忽视单位风险加权资产盈利能力对内源资本积累的潜在影响；在息差收窄、利润增速放缓的经营环境中仍然大规模扩张风险加权资产，形成了资本充足率较快下降的局面，导致内源资本积累难以支撑风险加权资产的过快增长。尽管这些商业银行在风险加权资产快速扩张后大都进行了资本市场融资，在一定程度上缓解了资本紧张状况；但外源资本补充成本高、有效期短、持续性不强，难以从根本上改变资本补充跟不上风险加权资产迅速扩张的被动局面。 利用高级方法这一有力工具，商业银行有动机也有能力对内源资本补充工作做出精确计划和全面的效率评估，逐渐形成以内源资本积累为主、外源资本补充为辅的资本积累新模式。 《21世纪》：与过去采用的标准方法相比，高级方法最大的特点是什么？在商业银行面临转型压力的情况下，高级方法的实施是否有助于将压力变为动力？ 彭纯：相对于标准方法，高级方法的最大特点就是计量方法更加精细、风险评价结果更加准确，因而对商业银行提升资本效益、推动业务和管理转型有重要的指引作用。以占比最大的信用风险加权资产为例，过去商业银行采用标准方法，即用监管给定的风险权重计量信用风险加权资产。标准方法规定对一般企业债权的风险权重均为100%，这意味着对商业银行而言，经营水平、风险状况和盈利前景等存在差异的两家企业债项所对应的风险权重是完全相同的。在这样的监管导向下，商业银行缺乏动力开发合适的工具深入分析贷款客户、贷款项目的风险状况，而很可能为了追逐更高的利润而实际承担了更大的风险。与此同时，商业银行也没有强烈的动力进行贷款结构的调整，因为不论如何调整，其对一般企业贷款的整体权重都保持100%不变。 高级方法的实施将改变这一不合理局面，指明了商业银行转型发展的方向，即形成强管理、重风险、增效益的集约型发展新模式。同样以信用风险加权资产为例，高级方法下风险权重不再由监管给定，而是由商业银行依据客户的违约概率（PD）、债项的违约损失率（LGD）、有效期限（M）等与客户、债项风险状况密切相关的参数计算得到。PD、LGD越大，M越长，风险权重就越高。由此，在高级方法下，不同风险状况债项的风险权重和资本占用情况可能存在很大差别。在相同盈利能力的情况下，未来商业银行将有动力依据监管导向，跟随高级方法这一得力工具的风险指引，将有限的资源向资本占用小、收益水平高的方向调整，从而推动业务结构转型。 交通银行以高级方法实施为契机推动转型 《21世纪》：作为银监会首轮核准的实施高级方法的六家银行之一，交通银行如何把握这一契机，推进发展方式的转型？ 彭纯：当前，交通银行正在以高级方法实施为契机，深化高级方法的风险计量结果在经营管理中的具体运用，推动业务结构调整和管理模式转型。 首先，加强信用风险加权资产管控，积极调整信贷结构。交通银行从违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、有效期限（M）和违约风险暴露（EAD）四个内评参数入手，把好债务人准入北京信用卡套现关口，强调抵质押品的风险缓释作用，合理安排贷款期限，积极清理表内外资产。其结果，较标准方法而言压低了信用风险加权资产的总量。运用内评参数的计量结果，交通银行对风险权重高于同类信用风险加权资产权重的整体均值，或高于100%权重门槛的信贷业务采取了严格的限制措施，优化了信用风险加权资产的权重结构。同时，交通银行还十分重视高级内部评级法的应用，积极推动信用风险加权资产的前瞻性管控工作。 其次，加强市场风险管控，保障交易型银行转型。交通银行提出了从做存常州信用卡提现量向做流量转变、由资产持有型银行向交易型银行转变的转型发展方向。未来交通银行将扩大非信贷资金运作渠道和规模，优化资金投向与资产配置。在保证流动性的同时，让资产在流动中分散风险，扩大利润增长源。在这样的转型发展导向下，交通银行交易型业务快速发展，市场风险管理的重要性日益显现。交通银行以市场风险内部模型法核准实施为契机，建立了科学的交易业务市场风险识别和计量体系；配合交易型业务中创新业务的发展需求，根据自身风险控制能力和市场风险外部形势，确定了主要业务的限额标准，较大幅度地提高了全行对于创新型交易业务的估值能力和市场风险管理水平。 最后，以操作风险管控引导管理模式转型。交通银行已建立了覆盖银行法人的操作风险管理体系和标准法计量工具，操作风险高级计量法也已开发完成。交通银行致力于加强对操作风险事件及损失数据的收集和处理，以获得更为清晰的操作风险整体轮廓，捕捉各条线和分支机构操作风险状况及其动态。实现定量管理和定性管理的有效衔接，推进操作风险管控与业务管理的融合，引导业务管理模式向机制清晰化、风险导向化的方向转型。 《21世纪》：在此轮核准之前，六家银行历时十年左右建成了第一支柱资本计量高级方法体系。下一步，银监会将有序推动第二支柱核准、审慎推进第一支柱高级方法升级换代等工作。那么，首轮以初级内部评级法为主的高级方法的运用效果如何？交通银行将如何持续提升高级方法的应用能力，推动转型目标的实现？ 彭纯：高级方法的实施有助于发挥资本节约功能，对我国商业银行的内源资本积累产生正向的激励效应。我国商业银行应把握高级方法实施契机，提高风险和资本管理工作的科学化和精细化水平，以提高资本效率、优化资产结构、加快发展方式转型。 在高级方法首批达标的基础上，交通银行将尽快争取第二支柱达标，同时力争实现高级方法范围的扩大与方法的升级，进一步将计量结果应用到业务经营管理中，更好地推动全行走低资本占用之路。 交通银行将持续扩大高级方法的适用范围，逐步将内评覆盖范围扩大到境外机构和子公司，风险暴露子类扩大到金融机构，非零售风险暴露进一步升级到高级内部评级法，市场风险内部模型法覆盖新品种和新业务，并向非银行子公司扩展，操作风险则实现向高级计量法的升级。 实施高级方法是一个系统工程。交通银行将进一步优化和改善风险管理架构和业务流程，改进和升级计量模型，提升数据质量和IT系统，持续增强高级方法运行的稳健性和可靠性，推动高级方法计量结果深入运用。由于高级方法实施具有较强的专业性和特殊性，交通银行将十分重视相关理念、政策和技术的宣讲培训，持续在全行范围内强化风险意识和资本约束的经营理念，促进各层级管理人员和业务人员快速掌握高级方法的核心要求，推动高级方法更深入地融入全行经营管理工作实践。 （因版面有限，本文有删节，全文请参见中国金融四十人论坛网站：www.cf40.org.cn）（编辑 王梓 马冬冬）
本報特約記者 馮夏 2014年4月24日，銀監會宣佈核準瞭交通銀行等六傢商業銀行實施高級方法。此輪核準的具體范圍為第一支柱公司風險暴露信用風險初級內部評級法、零售風險暴露信用風險內部評級法、市場風險內部模型法和操作風險標準法。核準實施後，六傢商業銀行將按照高級方法的要求計算風險加權資產和資本充足率。相對於標準方法而言，高級方法的計算過程更加精細，計量結果更為準確。 高級方法的實施是中國銀行業具有裡程碑意義的重大事件，將對整個行業公司治理、風險控制、資本管理和發展方式轉型產生十分深遠的影響。近日，交通銀行行長彭純接受《21世紀經濟報道》獨傢專訪時表示，交通銀行將積極把握高級方法實施契機，大力推進發展方式轉型。 提升風險管理與績效評估水平 《21世紀》：信用風險、市場風險和操作風險是商業銀行的主要風險類型。資本管理高級方法的實施使商業銀行的風險管理發生瞭哪些改變？ 彭純：高級方法為商業銀行提供瞭更為精確的風險和監管資本計量管理工具，將推動商業銀行積極研發內部模型去量化風險，確保主要風險得到及時識別、審慎評估和有效監控，使商業銀行風險管理更加系統化、一致化和精細化，促使商業銀行將風險計量結果深入應用於業務審批、定價、限額管理、績效考核等日常經營管理中，有助於切實提升經營管理水平。 在信用風險方面，商業銀行將開發利用包括違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、期限（M）和違約風險暴露（EAD）的內部評級模型；建立包括多級PD主標尺和多級LGD主標尺的兩維主標尺體系；利用各內部評級風險參數計算得到的風險加權資產、預期損失等工具，大幅提升風險調整後定價、資本預算、策略規劃和績效考核的精確性和風險導向性。 在市場風險方面，商業銀行將開發並使用風險價值（VaR）計量交易賬戶市場風險；按產品建立多個估值模型對利率風險、股票風險、匯率風險、商品風險和其他市場風險進行全面覆蓋和精確計量。商業銀行將基於市場風險模型進一步健全市場風險限額管控，推動風險模型完全融入商業銀行的日常市場風險管理過程。 在操作風險方面，商業銀行將建立與全行業務性質、規模和產品復雜程度相適應的操作風險管理體系；系統性地收集、跟蹤和分析操作風險事件及損失數據，監控關鍵風險指標，實施流程梳理及操作風險控制自我評估，並將監控和評估結果應用到風險考核、流程優化和風險報告之中；在全面掌控操作風險的基礎上，通過細分業務線和差別化的計算系數，或基於內外部操作風險損失數據研發計量模型，準確計算操作風險的資本要求，增強抵禦風險的能力。 《21世紀》：長期以來，衡量企業盈利能力普遍采用的指標是資本收益率（ROE）和資產收益率（ROA），其缺陷是未充分考慮風險因素。國際銀行業的發展趨勢是采用風險調整後經濟資本收益率（RAROC）和經濟利潤，綜合考核銀行的盈利能力和風險管理能力。然而，國內商業銀行在運用這兩個指標的過程中面臨一系列挑戰。資本管理高級方法的實施是否有助於推動商業銀行運用RAROC和經濟利潤等資本績效指標？ 彭純：RAROC和經濟利潤指標有著較為密切的聯系。RAROC是考察資本效益相對量的指標，而經濟利潤是考察資本效益絕對量的指標。兩者均由扣除預期損失後利潤和經濟資本這兩個依賴於資本計量高級方法的參數計算得出。其中，扣除預期損失後利潤等於撥備前利潤減去預期損失，而預期損失需要利用高級方法下的內評參數PD、LGD和EAD計算得到。經濟資本是基於高級方法的參數所計量的抵禦非預期損失的資本要求。因此，高級方法實施將在很大程度上增強RAROC和經濟利潤指標的運用價值，確保商業銀行以資本約束和風險調整後利潤回報作為經營管理的核心要求，進一步提升經營管理水平和資本使用效率。 優化治理結構 推動發展方式轉型 《21世紀》：從技術層面來看，高級方法的實施可以提高風險和資本績效指標的計量水平。那麼，從管理層面看，高級方法的實施給商業銀行的治理提出瞭哪些新要求？ 彭純：高級方法從治理結構、資本規劃和監測報告等方面提出瞭新的工作要求。 高級方法的實施將有助於優化商業銀行資本管理相關的治理結構。董事會負責審批資本計量高級方法的實施規劃和重大管理政策，相關工作的開展對風險偏好和資本充足目標的設定、資本管理制度的審批監督等有重要的促進作用。高級管理層定期評估相關方法和工具的合理性和有效性，進一步深化落實資本管理規章制度的各項要求。資本和風險管理相關部門負責資本計量高級方法的設計、實施、監控和維護，從操作層面全面提升資本管理水平。內部審計部門評估資本計量高級方法的適用性和有效性，確保資本管理相關政策執行到位。上述制度安排為資本計量高級方法的順利實施搭建瞭權責分明、有序協同的治理框架，也有助於促進商業銀行資本管理整體治理結構的完善和優化。 高級方法的實施將推動商業銀行構建完善的資本規劃機制。資本計量高級方法具有明顯的風險導向性。商業銀行將綜合考慮相關風險計量評估結果、未來資本需求、資本監管要求和資本可獲得性，在確保資本水平持續滿足監管要求的前提下設定內部資本充足率目標。通過資本規劃的制定，商業銀行將推動目標資本水平與業務發展戰略、風險偏好、風險管理水平和外部經營環境相適應。 高級方法的實施還將促使商業銀行的資本監測報告工作準確高效。資本監測報告離不開對各類風險相關數據系統性的收集、整理、跟蹤和分析。以資本計量高級方法實施為契機，商業銀行將建立完善的數據倉庫、風險數據集市和數據管理系統，以獲取、清洗、轉換和存儲數據；明確和建立花旗信用卡簽帳額升46%數據質量控制政策和程序，確保資本監測報告的完整性、全面性、準確性和一致性。 《21世紀》：銀監會出臺的《商業銀行資本管理辦法（試行）》已於2013年1月1日起施行，明確要求商業銀行建立起以內源資本積累為主的資本補充機制，實現“從資產規模中要利潤”向“從資產質量中要利潤”的轉變。實施高級方法對銀行優化資本補充機制有何影響？ 彭純：外源資本補充已日益難以滿足我國商業銀行風險加權資產持續較快增長帶來的資本需求。 與外源資本補充不同，商業銀行的內源資本補充工作則是不間斷和連續性的。商業銀行能夠完全自主地決定內源資本補充的時間、地點、方式和方法。內源資本積累工作的核心要求是凈利潤的獲取和留存與風險加權資產的變動相匹配。在沒有外源資本補充的前提下，隻有當內源資本增速（即當年留存利潤較上年資本凈額的增長速度）不低於風險加權資產增速的時候，資本充足率才會平穩運行乃至有所上升。在粗放型發展模式下，我國一些商業銀行曾過度追求規模擴張，忽視單位風險加權資產盈利能力對內源資本積累的潛在影響；在息差收窄、利潤增速放緩的經營環境中仍然大規模擴張風險加權資產，形成瞭資本充足率較快下降的局面，導致內源資本積累難以支撐風險加權資產的過快增長。盡管這些商業銀行在風險加權資產快速擴張後大都進行瞭資本市場融資，在一定程度上緩解瞭資本緊張狀況；但外源資本補充成本高、有效期短、持續性不強，難以從根本上改變資本補充跟不上風險加權資產迅速擴張的被動局面。 利用高級方法這一有力工具，商業銀行有動機也有能力對內源資本補充工作做出精確計劃和全面的效率評估，逐漸形成以內源資本積累為主、外源資本補充為輔的資本積累新模式。 《21世紀》：與過去采用的標準方法相比，高級方法最大的特點是什麼？在商業銀行面臨轉型壓力的情況下，高級方法的實施是否有助於將壓力變為動力？ 彭純：相對於標準方法，高級方法的最大特點就是計量方法更加精細、風險評價結果更加準確，因而對商業銀行提升資本效益、推動業務和管理轉型有重要的指引作用。以占比最大的信用風險加權資產為例，過去商業銀行采用標準方法，即用監管給定的風險權重計量信用風險加權資產。標準方法規定對一般企業債權的風險權重均為100%，這意味著對商業銀行而言，經營水平、風險狀況和盈利前景等存在差異的兩傢企業債項所對應的風險權重是完全相同的。在這樣的監管導向下，商業銀行缺乏動力開發合適的工具深入分析貸款客戶、貸款項目的風險狀況，而很可能為瞭追逐更高的利潤而實際承擔瞭更大的風險。與此同時，商業銀行也沒有強烈的動力進行貸款結構的調整，因為不論如何調整，其對一般企業貸款的整體權重都保持100%不變。 高級方法的實施將改變這一不合理局面，指明瞭商業銀行轉型發展的方向，即形成強管理、重風險、增效益的集約型發展新模式。同樣以信用風險加權資產為例，高級方法下風險權重不再由監管給定，而是由商業銀行依據客戶的違約概率（PD）、債項的違約損失率（LGD）、有效期限（M）等與客戶、債項風險狀況密切相關的參數計算得到。PD、LGD越大，M越長，風險權重就越高。由此，在高級方法下，不同風險狀況債項的風險權重和資本占用情況可能存在很大差別。在相同盈利能力的情況下，未來商業銀行將有動力依據監管導向，跟隨高級方法這一得力工具的風險指引，將有限的資源向資本占用小、收益水平高的方向調整，從而推動業務結構轉型。 交通銀行以高級方法實施為契機推動轉型 《21世紀》：作為銀監會首輪核準的實施高級方法的六傢銀行之一中國銀行信用卡額度誤區，交通銀行如何把握這一契機，推進發展方式的轉型？ 彭純：當前，交通銀行正在以高級方法實施為契機，深化高級方法的風險計量結果在經營管理中的具體運用，推動業務結構調整和管理模式轉型。 首先，加強信用風險加權資產管控，積極調整信貸結構。交通銀行從違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、有效期限（M）和違約風險暴露（EAD）四個內評參數入手，把好債務人準入關口，強調抵質押品的風險緩釋作用，合理安排貸款期限，積極清理表內外資產。其結果，較標準方法而言壓低瞭信用風險加權資產的總量。運用內評參數的計量結果，交通銀行對風險權重高於同類信用風險加權資產權重的整體均值，或高於100%權重門檻的信貸業務采取瞭嚴格的限制措施，優化瞭信用風險加權資產的權重結構。同時，交通銀行還十分重視高級內部評級法的應用，積極推動信用風險加權資產的前瞻性管控工作。 其次，加強市場風險管控，保障交易型銀行轉型。交通銀行提出瞭從做存量向做流量轉變、由資產持有型銀行向交易光大銀行信用卡首刷滿88元即送50元話費型銀行轉變的轉型發展方向。未來交通銀行將擴大非信貸資金運作渠道和規模，優化資金投向與資產配置。在保證流動性的同時，讓資產銀行信用卡管理基本技巧在流動中分散風險，擴大利潤增長源。在這樣的轉型發展導向下，交通銀《銀行業金融機構國別風險管理指引》行交易型業務快速發展，市場風險管理的重要性日益顯現。交通銀行以市場風險內部模型法核準實施為契機，建立瞭科學的交易業務市場風險識別和計量體系；配合交易型業務中創新業務的發展需求，根據自身風險建行信用卡還款規定控制能力和市場風險外部形勢，確定瞭主要業務的限額標準，較大幅度地提高瞭全行對於創新型交易業務的估值能力和市場風險管理水平。 最後，以操作風險管控引導管理模式轉型。交通銀行已建立瞭覆蓋銀行法人的操作廣州發生金額最大信用卡詐騙案 警方5小時保住130多萬風險管理體系和標準法計量工具，操作風險高級計量法也已開發完成。交通銀行致力於加強對操作風險事件及損失數據的收集和處理，以獲得更為清晰的操作風險整體輪廓，捕捉各條線和分支機構操作風險狀況及其動態。實現定量管理和定性管理的有效銜接，推進操作風險管控與業務管理的融合，引導業務管理模式向機制清晰化、風險導向化的方向轉型。 《21世紀》：在此輪核準之前，六傢銀行歷時十年左右建成瞭第一支柱資本計量高級方法體系。下一步，銀監會將有序推動第二支柱核準、審慎推進第一支柱高級方法升級換代等工作。那麼，首輪以初級內部評級法為主的高級方法的運用效果如何？交通銀行將如何持續提升高級方法的應用能力，推動轉型目標的實現？ 彭純：高級方法的實施有助於發揮資本節約功能，對我國商業銀行的內源資本積累產生正向的激勵效應。我國商業銀行應把握高級方法實施契機，提高風險和資本管理工作的科學化和精細化水平，以提高資本效率、優化資產結構、加快發展方式轉型。 在高級方法首批達標的基礎上，交通銀行將盡快爭取第二支柱達標，同時力爭實現高級方法范圍的擴大與方法的升級，進一步將計量結果應用到業務經營管理中，更好地推動全行走低資本占用之路。 交通銀行將持續擴大高級方法的適用范圍，逐步將內評覆蓋范圍擴大到境外機構和子公司，風險暴露子類擴大到金融機構，非零售風險暴露進一步升級到高級內部評級法，市場風險內部模型法覆蓋新品種和新業務，並向非銀行子公司擴展，操作風險則實現向高級計量法的升級。 實施高級方法是一個系統工程。交通銀行將進一步優化和改善風險管理架構和業務流程，改進和升級計量模型，提升數據質量和IT系統，持續增強高級方法運行的穩健性和可靠性，推動高級方法計量結果深入運用。由於高級方法實施具有較強的專業性和特殊性，交通銀行將十分重視相關理念、政策和技術的宣講培訓，持續在全行范圍內強化風險意識和資本約束的經營理念，促進各層級管理人員和業務人員快速掌握高級方法的核心要求，推動高級方法信用卡有效期是多久，到期怎麼辦？更深入地融入全行經營管理工作實踐。 （因版面有限，本文有刪節，全文請參見中國金融四十人論壇網站：www.cf40.org.cn）（編輯 王梓 馬冬冬）